Pensioen opbouwen in 2026

Voordat je nadenkt over pensioenbeleggen, jaarruimte of belastingvoordeel, is het slim om eerst te bekijken waar je nu staat.

Je kunt hiervoor inloggen op MijnPensioenoverzicht. Daar zie je onder andere je opgebouwde pensioen, je verwachte pensioen en je verwachte AOW.

Dat overzicht geeft geen perfecte voorspelling van je toekomst, maar wel een goed startpunt.

Vraag jezelf daarna af:

• Hoeveel pensioen krijg ik ongeveer?
• Is dat bruto of netto?
• Past dit bij mijn verwachte uitgaven?
• Heb ik een pensioentekort?
• Wil ik eerder stoppen met werken?
• Heb ik zelf nog extra pensioenopbouw nodig?

Pensioenbeleggen kan fiscaal aantrekkelijk zijn.

Als je jaarruimte of reserveringsruimte hebt, kun je mogelijk geld inleggen op een pensioenrekening of lijfrenterekening. Die inleg kan onder voorwaarden aftrekbaar zijn in box 1.

Daarnaast valt pensioenvermogen meestal niet in box 3.

Maar daar staat een belangrijk nadeel tegenover: je geld staat vast. Je kunt het dus meestal niet zomaar gebruiken voor een huis, sabbatical, onderneming, kinderen of financiële vrijheid vóór je pensioen.

Pensioenbeleggen is daarom vooral geschikt voor geld dat echt bedoeld is voor later.

Jaarruimte is het bedrag dat je in een jaar fiscaal voordelig mag gebruiken om extra pensioen op te bouwen.

Voor je jaarruimte in 2026 kijk je naar je inkomen en pensioenopbouw in 2025.

Jaarruimte kan vooral interessant zijn voor:

• zzp’ers;
• ondernemers;
• werknemers met weinig pensioenopbouw;
• mensen die tijdelijk minder hebben gewerkt;
• mensen met een pensioentekort;
• mensen die zelf extra pensioen willen opbouwen.

Belangrijk: je kunt niet onbeperkt geld fiscaal voordelig inleggen. Je moet eerst berekenen hoeveel ruimte je hebt.

Heb je in eerdere jaren je jaarruimte niet benut? Dan kun je mogelijk reserveringsruimte hebben.

Reserveringsruimte is niet-gebruikte jaarruimte uit eerdere jaren. Daarmee kun je gemiste pensioenruimte onder voorwaarden alsnog gebruiken.

Dit kan vooral interessant zijn als je later begint met pensioenopbouw, een goed ondernemersjaar hebt of eerdere jaren weinig pensioen hebt opgebouwd.

Maar ook hier geldt: zet geen geld vast dat je eigenlijk flexibel nodig hebt.

Een pensioentekort betekent dat je verwachte pensioeninkomen lager is dan het bedrag dat je later nodig hebt of wenst.

Veel mensen noemen dit ook een pensioengat.

Een tekort kan ontstaan door zelfstandig ondernemerschap, parttime werken, wisselen van werkgever, wonen in het buitenland, scheiding, inflatie of een sobere pensioenregeling.

Je hoeft niet meteen een perfecte berekening te maken. Begin simpel:

1. Bekijk je verwachte pensioen.
2. Bepaal je gewenste uitgaven later.
3. Vergelijk die twee.
4. Kijk naar je vermogen buiten pensioen.
5. Bereken je jaarruimte en reserveringsruimte.

Pensioen is meestal niet belastingvrij.

AOW, aanvullend pensioen en lijfrente-uitkeringen vallen meestal in box 1. Na je AOW-leeftijd betaal je in de eerste schijf vaak minder belasting, omdat je geen AOW-premie meer betaalt.

Toch kunnen er verrassingen ontstaan. Vooral als je meerdere inkomstenbronnen hebt, zoals:

• AOW;
• aanvullend pensioen;
• lijfrente;
• werk na je AOW-leeftijd;
• meerdere pensioenfondsen;
• pensioen uit het buitenland.

Ook de loonheffingskorting is belangrijk. Die laat je meestal maar bij één inkomen toepassen.

Je AOW-leeftijd hangt af van je geboortedatum. Je aanvullende pensioen kan soms eerder, later of gedeeltelijk ingaan.

Daarom is je officiële AOW-leeftijd niet altijd hetzelfde als je persoonlijke pensioenleeftijd.

Je kunt misschien eerder stoppen met werken, maar dan moet je de periode tot je AOW-leeftijd zelf overbruggen. Je kunt ook langer doorwerken of kiezen voor deeltijdpensioen.

De vraag is dus niet alleen:

Wanneer krijg ik AOW?

Maar ook:

Wanneer heb ik genoeg inkomen en vermogen om prettig te kunnen stoppen of minder te werken?

Voor actuele informatie kun je onder andere deze bronnen gebruiken:

• MijnPensioenoverzicht
• Belastingdienst: jaarruimte en lijfrentepremies
• Belastingdienst: uitgaven voor inkomensvoorzieningen
• SVB: AOW-leeftijd berekenen

Controleer officiële bronnen altijd opnieuw, omdat pensioenregels, belastingregels en bedragen kunnen veranderen.