Over 100.000 euro spaargeld betaal je in 2026 ongeveer 187 euro box 3 belasting. Dat geldt voor één persoon zonder fiscale partner. Met een partner betaal je nul euro, want jullie vrijstelling is dan 118.714 euro.
Dat bedrag valt lager uit dan veel mensen denken. De reden: de fiscus rekent voor spaargeld met 1,28 procent en niet met het percentage voor beleggingen. Hieronder zie je de bedragen per spaarsaldo en wat er in 2027 en 2028 verandert. Stand van 13 oktober 2026.
Hoeveel belasting betaal je over je spaargeld in 2026?
Deze bedragen gelden voor één persoon, zonder andere bezittingen:
- 60.000 euro spaargeld: ongeveer 3 euro
- 100.000 euro spaargeld: ongeveer 187 euro
- 150.000 euro spaargeld: ongeveer 418 euro
- 250.000 euro spaargeld: ongeveer 878 euro
- 500.000 euro spaargeld: ongeveer 2.030 euro
Heb je een fiscale partner, dan schuift alles op. Jullie vrijstelling is samen 118.714 euro en pas daarboven begint de aanslag.
Hoe komt de Belastingdienst aan dat bedrag?
Met drie rekenstappen. Over 100.000 euro spaargeld neemt de fiscus 1,28 procent rendement aan, dus 1.280 euro.
Daarna kijkt hij welk deel van je vermogen boven de vrijstelling ligt. Dat is 40.643 euro van de 100.000 euro, oftewel 40,6 procent. Over datzelfde deel van je rendement reken je 36 procent. Dat komt uit op 187 euro. De volledige rekenmethode staat op vermogensbelasting berekenen.
Betaal je meer als je belegt?
Ja, en het verschil is groot. Zet je diezelfde 100.000 euro volledig in beleggingen, dan betaal je ongeveer 878 euro. Dat is bijna vijf keer zoveel.
De oorzaak is simpel. De fiscus rekent voor banktegoeden met 1,28 procent en voor beleggingen met 6,00 procent. Een ton op de spaarrekening kost je dus veel minder belasting dan diezelfde ton in een ETF.
Daar zit meteen de valkuil. Spaargeld levert na belasting en inflatie vaak minder op dan het lijkt. Bij 2 procent rente houd je over een ton 2.000 euro over, min 187 euro belasting. Bij een inflatie van 3,4 procent in september 2026 lever je per saldo koopkracht in.
Waarom voelt sparen dan toch veiliger?
Omdat je saldo niet beweegt. Je ziet geen rode cijfers op je app. Alleen zakt de waarde van dat saldo stilletjes weg.
Dat maakt sparen niet fout. Voor je buffer en voor geld dat je binnen vijf jaar nodig hebt past het prima. Voor geld dat twintig jaar blijft staan pakt het meestal anders uit. Hoe die twee werelden zich verhouden zie je in de rente op rente calculator.
Wat verandert er in 2027 voor spaarders?
Veel, want juist spaarders raken het voorstel van 29 september 2026. De vrijstelling zakt van 59.357 naar 30.846 euro per persoon.
Dat betekent dat je al vanaf ruim 30.000 euro spaargeld meedoet. Het kabinet verwacht ongeveer 1,2 miljoen nieuwe betalers, gemiddeld zo'n 90 euro per jaar. Het totale aantal betalers loopt op naar ruim 3,5 miljoen.
Het bedrag staat nog niet vast. Minister Heinen zei op 5 oktober dat 30.846 euro niet de definitieve grens is. Het kabinet laat uiterlijk 2 november weten wat er verandert. Alle jaren naast elkaar zie je in de box 3 calculator.
Hoe werkt het vanaf 2028?
Dan telt je echte rente. Krijg je 2 procent op een ton, dan is je resultaat 2.000 euro. Daar gaat 1.000 euro heffingsvrij resultaat vanaf en over de rest betaal je 36 procent, dus 360 euro.
Voor spaarders pakt dat vaak iets zwaarder uit dan nu, zeker bij een hogere rente. Voor beleggers meestal lichter, want koerswinst telt pas bij verkoop. Meer daarover op box 3 in 2028.
Wat doe je met spaargeld boven je vrijstelling?
Eerst de vraag welke taak dat geld heeft. Je buffer hoort liquide te staan, ongeacht de belasting. Geld voor een verbouwing volgend jaar ook.
Blijft er geld over dat je jaren kunt missen, dan verdient de verdeling aandacht. Een deposito vastzetten levert meer rente maar verandert niets aan je box 3 positie, want ook een deposito telt als banktegoed.
Zoek je de grenzen per situatie, lees dan hoeveel spaargeld je belastingvrij mag hebben. Het volledige overzicht staat op vermogensbelasting en box 3.
Wil je een plan dat hier tegen kan?
In mijn gratis live webinar leg ik uit hoe je je geld verdeelt over een buffer, korte doelen en lang geld. Daarna verandert een nieuwe box 3 regel wel je rekening, maar niet je plan. Deelnemen kost niets.
Veelgestelde vragen over belasting op spaargeld
Hoeveel belasting betaal je over 100.000 euro spaargeld?
In 2026 ongeveer 187 euro als alleenstaande. Met een fiscale partner betaal je niets, want jullie vrijstelling is 118.714 euro.
Vanaf welk bedrag betaal je belasting over spaargeld?
Vanaf 59.357 euro per persoon in 2026. Daaronder betaal je niets in box 3.
Betaal je belasting over de rente die je ontvangt?
Niet in 2026. De fiscus rekent met een aangenomen rendement en kijkt niet naar je echte rente. Vanaf 2028 telt je werkelijke rente wel mee.
Telt een deposito mee in box 3?
Ja, een deposito valt onder banktegoeden en telt tegen hetzelfde percentage als je spaarrekening.
Is sparen goedkoper dan beleggen in box 3?
Ja. Spaargeld telt tegen 1,28 procent en beleggingen tegen 6,00 procent, dus dezelfde ton kost beleggend bijna vijf keer zoveel belasting.
Wat als mijn rente lager is dan het forfait?
Dan geef je je werkelijke rendement door via de tegenbewijsregeling. Je betaalt het laagste van de twee.
Laatst inhoudelijk gecontroleerd: 13 oktober 2026 · Auteur: Nick van Belzen, oprichter en enige auteur van Investing Nomads. Nick belegt sinds 2012 en trade sinds 2018. Daarvoor werkte hij vijftien jaar in de scheepvaart en offshore. Investing Nomads is gevestigd in Groningen, KvK 92777708. Meer over Nick en onze werkwijze.
Bronnen en peildata: forfaitaire percentages, vrijstellingen en de tegenbewijsregeling van de Belastingdienst. Het inflatiecijfer van september 2026 van het CBS, snelle raming van 2 oktober 2026. Het voorstel voor 2027 uit de Kamerbrief van 29 september 2026 en de kabinetsbrief van 9 oktober 2026. De rekenvoorbeelden zijn door Investing Nomads zelf doorgerekend en afgerond op hele euro's. Gecontroleerd op 13 oktober 2026.
Investing Nomads is een educatief platform. Nick van Belzen is geen financieel adviseur en beschikt niet over een vergunning van de AFM. Dit artikel vormt geen persoonlijk financieel, fiscaal of beleggingsadvies en de bedragen zijn een indicatie. Fout gevonden? Mail info@investingnomads.nl, dan passen we het aan.
